За 2010 рік до бюджету району надійшло доходів у сумі 103272,8 тис.грн., що на 20367,2 тис.грн. або 24,6% перевищує обсяг надходжень за 2009 рік, виконання (з урахуванням внесених на протязі звітного року змін) становить 98,8% (проти 98,1% за відповідний період 2009 року). До загального фонду бюджету району надійшло 95422,8 тис.грн., спеціального фонду – 7850,0 тис.грн.
Доходна частина бюджету району на 95,9% сформована за рахунок субвенції з державного бюджету (отримано у сумі 99070,1 тис.грн., виконання 98,7% проти 97,9% за 2009 рік), на 3,88% - за рахунок субвенції з міського бюджету (отримано у сумі 4014,3 тис.грн., виконання 100%, як і за минулий бюджетний рік), на 0,2% - за рахунок субвенції з обласного бюджету (отримано 165,1 тис.грн., виконання 100,0 %, за 2009 рік – 100%), на 0,01% - за рахунок власних доходів (отримано адміністративних штрафів накладених комісією виконавчого комітету районної ради у сумі 8,9 тис.грн., перевиконання – 47,2%), на 0,01% - за рахунок коштів на виконання окремих доручень (14,2 тис.грн. – кошти, які надійшли згідно договору з центром зайнятості) та інших власних надходжень – 0,1 тис.грн. – кошти, які отримані від зданої макулатури, драг.металів та дров'яних відходів). Причиною не 100 % виконання бюджету району за доходами є, не проведення уточнення планових показників 2010 року субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам на виплату допомоги сім'ям з дітьми, малозабезпеченим сім'ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям на 453,2 тис.грн., державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім'ях за принципом “гроші ходять за дитиною” на 56,8 тис.грн., на фінансування ремонту приміщень управлінь праці та соціального захисту виконавчих органів для здійснення заходів з виконання спільного з Світовим банком проекту ”Вдосконалення системи соціальної допомоги" на 8,3 тис.грн., на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло, водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот по спеціальному фонду у сумі 784,6 тис.грн., субвенції з міського бюджету на виконання делегованих повноважень районної ради на 0,2 тис.грн. під їх фактичну потребу на фінансування зареєстрованих фінансових зобов'язань.
Видатки бюджету району за звітний період виконано у сумі 103338,9 тис.грн., що склало 98,7% до планових показників 2010 року з урахуванням проведених уточнень проти 98,0% за 2009 рік, в тому числі загального фонду – 95457,7 тис.грн., спеціального фонду – 7881,2 тис.грн.
Так як бюджет району має соціальну направленість, на соціальний захист населення використано 98274,7 тис.грн. або 95,1% загального обсягу видатків бюджету району. В тому числі:
1. На виплату державних соціальних допомог сім'ям з дітьми (11576 одержувачів) направлено 74915,0 тис.грн. або 72,5% річного обсягу видатків бюджету, що перевищує виконання цих видатків за 2009 рік на 20201,5 тис.грн. або на 36,9%; виконання планового показника за звітний період становить 99,4%, проти 100% за 2009 рік.
В структурі вищенаведених видатків питома вага виплат одноразової допомоги при народженні дитини становить 44,8% (33539,9 тис.грн.), інвалідам з дитинства та дітям-інвалідам – 20,3% (15240,1 тис.грн.), по догляду за дитиною до досягнення 3-річного віку – 19,8% (14837,8 тис.грн.), на дітей одиноким матерям – 8,8% (6563,0 тис.грн.), на дітей, які знаходяться під опікою чи піклуванням – 3,6% (2676,5 тис.грн.), 0,7% (551,1 тис.грн.) на виплати малозабезпеченим сім'ям, 0,9% (667,3 тис.грн.) приходиться, по вагітності і пологах, 1,0% (759,2 тис.грн.) тимчасова допомога дітям і 0,1% (80,1 тис.грн.) одноразова допомога при усиновленні дитини.
2. На відшкодування пільг згідно чинного законодавства використано 20969,0 тис.грн. або 20,3% загального обсягу видатків бюджету району на 2010 рік, що на 1773,4 тис.грн. або на 8,5% менше ніж у 2009 році, виконання планового показника за звітний рік становить 96,9% порівняно з 93,8% за 2009 рік. В тому числі:
- на відшкодування пільг ветеранам війни та прирівняних до них осіб, дітям війни за спожиті енергоносії, житлово-комунальні послуги, послуги зв'язку (18540 пільговиків та членів їх сімей), виплату компенсації за бензин 1 громадянину, який має особливі заслуги перед Батьківщиною, придбання 4 санаторно-курортних путівок ветеранам війни, виплату допомоги на поховання 34 учасникам бойових дій, надання пільг 34 ветеранам війни на придбання твердого палива і скрапленого газу направлено 14067,9тис.грн. або 13,6% загального обсягу видатків бюджету району, за 2009 рік відповідно 15525,7 тис.грн. і 18,8%, зменшення на 1457,8 тис.грн. обумовлено зменшенням кількості отримувачів даної категорії пільг ( на 988 осіб ). Виконання за звітний період становить 97,8% проти 92,3% за 2009 рік;
- на відшкодування пільг ветеранам військової служби, органів внутрішніх справ та прирівняних до них осіб за спожиті житлово-комунальні послуги (4407 пільговиків та членів їх сімей) використано 3564,0 тис.грн. або 3,4% загального обсягу видатків бюджету, за 2009 рік відповідно 3411,5 тис.грн. і 4,1%, що ілюструє збільшення обсягу відшкодування цих пільг на 152,5 тис.грн. або 4,5%, плановий показник звітного року виконано на 94,2%, за 2009 рік – на 98,0%;
- на відшкодування пільг громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, за спожиті житлово-комунальні послуги та енергоносії (3156 пільговиків та членів їх сімей), надання пільги 1 громадянину на придбання твердого палива, компенсації вартості проїзду раз на рік 388 громадянам, пільгове медичне обслуговування (забезпечено зубопротезування 59 громадян та відпуск медикаментів за 1638 пільговим рецептом) направлено 2519,1 тис.грн., що складає 2,4% загального обсягу видатків бюджету, за 2009 рік відповідно 2439,4 тис.грн. і 2,9%, обсяг відшкодування цих пільг збільшився на 79,7 тис.грн. або 3,3%, планові показники звітного періоду виконано на 96,0%, за 2009 рік – на 97,2%.;
- на відшкодування пільг інвалідам по зору та членам їх сімей (454 особи) використано 313,0 тис.грн., що складає 0,3% загального обсягу видатків бюджету, за 2009 рік - відповідно 355,8 тис.грн. і 0,4%. Зменшення обсягу відшкодування цих пільг, на 42,8 тис.грн. або 13,7% обумовлено зменшенням кількості отримувачів даної категорії пільг ( на 18 осіб), планові показники звітного року виконано на 100,0%;
- на відшкодування пільг 1631 багатодітній сім'ї на житлово-комунальні послуги та 5 сім»ям на придбання твердого палива направлено 504,8 тис.грн., що становить 0,49% від загальної суми видатків. Виконання становить 94,9%;
- на виплату компенсації 1 громадянину згідно Гірничого закону України направлено 0,2 тис.грн., виконання 15%.
3. На надання 2520 сім'ям району житлових субсидій на оплату за спожиті житлово-комунальні послуги, енергоносії та 16 сім'ям на придбання твердого палива та скрапленого газу використано 2106,8 тис.грн. бюджетних коштів, питома вага у загальному обсязі видатків бюджету району складає 2,0%, за 2009 рік відповідно 2172,3 тис.грн. і 2,6%, виконання планового показника звітного року становить 94,7%, за 2009 рік – 97,6%.
4. На виконання інших напрямків Програми соціального захисту населення району, а саме: надання допомоги на поховання 55 громадянам, виплату компенсації 263 фізичним особам, які здійснюють соціальні послуги, забезпечення безкоштовними паливними дровами 30 малозабезпечених сімей, направлено 279,0 тис.грн або 0,3% загального обсягу видатків бюджету проти відповідно 170,0 тис.грн. та 0,2% за 2009 рік, виконання планового показника звітного періоду 99,9% як і за 2009 рік .
5.На фінансову підтримку громадської організації ветеранів Богунського району направлено 5,0 тис. грн.
Крім соціального захисту населення, з бюджету району здійснюються видатки на утримання органів місцевого самоврядування – районної ради, її виконавчого комітету та виконавчих органів ради. На утримання 101 штатної одиниці у звітному році використано 3506,7 тис.грн. або 3,4% загального обсягу видатків бюджету. Для порівняння: у 2009 році на ці цілі використано 3284,3 тис.грн. – 4,0%. Плановий показник звітного року виконано на 100,0% , як і в минулому році.
Для виплати державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг та здійснення відрахувань до пенсійного фонду з нього по 5 дитячих будинках сімейного типу та 3 прийомних сім'ях направлено 1099,8 тис.грн або 1,1% загального обсягу видатків бюджету, що на 292,9 тис.грн. або 36,3% більше ніж за 2009 рік відповідно 807,0 тис.грн. і 1,0%, планові показники звітного періоду виконано на 95,1%, минулого бюджетного року – на 97,7%.
На фінансування ремонту приміщень управління праці та соціального захисту населення для здійснення заходів з виконання спільного з Світовим банком проекту «Вдосконалення системи соціальної допомоги» виділено 168,8 тис.грн. або 0,2% загального обсягу видатків бюджету.
На проведення виборів народних депутатів Верховної Ради АРК, місцевих рад та сільських, селищних, міських голів направлено 288,8 тис.грн. або 0,3 % загального обсягу видатків бюджету.
Станом на 01.01.11 кредиторська заборгованість по пільгах, що надаються згідно чинного законодавства, та житлових субсидіях населенню зареєстрована у сумі 2014,2 тис.грн. порівняно з 1607,1 тис.грн. на початок звітного бюджетного року, тобто збільшилась на 407,1 тис.грн. або на 25,3%. Причинами її виникнення є відсутність бюджетних призначень відповідних субвенцій з державного бюджету, а саме:
1. по пільгах згідно чинного законодавства та житлових субсидій населенню на оплату за спожиті послуги з теплопостачання, електричної енергії, водопостачання та водовідведення, газопостачання, квартирної плати (кредиторська заборгованість 817,8 тис.грн.);
2. по пільгах з наданих послуг зв'язку (кредиторська заборгованість 1138,2 тис.грн.), компенсації за бензин громадянину, який має особливі заслуги перед Батьківщиною (кредиторська заборгованість 1,2 тис.грн.), за проїзд раз на рік громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи (кредиторська заборгованість 57,0 тис.грн.).
Кредиторська заборгованість по допомогах сім'ям з дітьми, державних соціальних допомогах, виплаті державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг і дитячих будинках сімейного типу, прийомних сім'ях та здійсненню відрахувань до пенсійного фонду, по відшкодуванню коштів на придбання твердого палива та скрапленого газу відсутня.
Дебіторська заборгованість на 01.01.11 становить 95,8 тис.грн. і порівняно з 656,8 тис.грн. на початок звітного бюджетного року зменшилася на 561,0 тис.грн.;
Прострочена кредиторська та дебіторська заборгованості відсутня.
Фінансовим відділом на протязі року проведено 10 перевірок, по результатам яких виявлено два порушення на суму 6159,25 грн.
На протязі 2010 року всі кошти використано за цільовим призначенням.
Начальник фінансового відділу районної ради С.П.Каганович
